参考文献
12 参考文献
IAF GD 24:2009 ISO/IEC 17024:2003应用指南
IAF MD 5:2013 QMS和EMS审核时间
ISEAL影响规范，2010
ISO/IEC 17000. 合格评定–词汇和通用原则
ISO/IEC 17011. 认可机构通用要求
ISO17021: 2006. 合格评定–提供审核和管理体系认证机构的要求
ISO17024: 2003. 合格评定–对人员进行认证的机构的通用要求
ISO 19011. 质量和/或环境管理体系审核指南
军用标准105D（计数抽样检验程序与抽样表）
SA 8000 社会责任标准
审计方拥有多个信息来源，这些信息可协助验证对相关责任珠宝业委员会标准的符合性。只有在没有文件会偏离企业意图的情况下，才需要文件。如果存在，可供审核的文件包括但不限于以下几种：
一般性文件
o 场地平面图和周围地区的地图
o 工厂布局与操作描述
o 雨水和污水处理计划
o 地下储罐与管道示意图与记录
o 废物处置场地（正在使用的与废弃的）
o 场地污染研究报告
o 场地历史的文件
o 租赁与产权
o 安全数据表
o 经营许可证
o 起诉与处罚
o 航空照片。
产品与工艺信息
o 工艺描述
o 工艺流程图
o 设备列表
o 管道仪表流程图（P&ID）
o 操作程序
o 原材料、产品和包装单
o 生产中间体的生产程序
o 生产纪录
o 所使用的能源类别
o 存货记录和库存检查
o 监测记录。
管理信息
o 政策与程序
o 组织结构图与工作描述
o 管理改进计划
o 投诉与事件
o 削减噪音通知书
o 事故、溢出和突发事件
o 保险与废物处置成本。
员工文件
o 雇佣合同/雇佣条款与条件
o 员工文件（包括就业申请、纪律处分函等）
o 员工手册
o 年龄文件的证据(身份证复印件、出生证、体检合格证等)
o 员工福利。
设施政策与程序
o 内部操作政策与程序
o 营业执照
o 维护与卫生许可证
o 工资与工时政策
o 雇佣自由政策
o 反歧视政策
o 员工/管理层申诉政策
o 结社自由政策
o 其他任何政府许可证、营业执照等。
工资文件
o 旺季和非旺季的工资记录
o 工时记录与其它工时支持
o 计件工资记录
o 工资支付登记
o 工资支付存根
o 加班计算的支持性文件
o 特别劳动弃权书，例如，加班延长时间弃权书。
一般性安全、健康与环境
o 来自监管机构检查的通知
o 与监管机构的通信
o 培训记录（签到单、日程、培训材料）
o 委员会记录（日程、会议记录、活动记录）
o 检查记录（灭火器、洗眼水/淋浴等）
o 危险源识别（HAZID）及危险与可操作性（HAZOP）研究
o 生命周期评估
o 社区相关的倡议，例如：定期会议与利益相关方参与项目。
环境
o 空气排放许可证与监测记录
o 饮用水分析报告
o 废水与空气排放的管道布置图/竣工图
o 废水排放监测报告
o 废水排放许可证
o 含多氯联苯设备的清单
o 含多氯联苯设备的登记或许可
o 石棉调查/库存与抽样结果
o 石棉操作与维护计划
o 危险废物转移联单或装运文件
o 废物概况/测试结果/废物分析
o 废物信息
- 种类与来源；
- 成分；
- 数量；
- 废物转移；
- 贮存；
- 处理方法；
- 目的地/处置；
- 废物减少与回收利用计划。
健康与安全
o 事故调查表
o 事故或受伤报告
o 化学品清单
o 工业卫生监测记录（化学品、噪音、高温暴露与通风测量）
o 工作/任务危险评估/确定
o 必要的/批准的个人防护设备列表
o 呼吸机适应试验记录
o 应急计划，包括撤离和集合地点
o 固定和手提灭火设备的测试、检查和维修记录。
沟通与理解技能
审计和相关的审计方在审计对象眼里通常显得充满威胁。在审计初期找到共同点。让人放松的最佳方式是让他们开口说话。人们通常愿意谈论自己和自己感兴趣的事物。
观察、理解与意义均影响审计过程。一条信息或一个陈述被简单地误听或误读，可影响、混淆审计结果。英语拥有超过600,000个单词，而普通人只用到2000个左右。最常用的500个单词，平均每个单词拥有28个不同的意思。除非审计方花时间澄清、验证审计结果, 否则可能会导致审计结果不准确。
有效提问
有一些提问技巧，可用于开启讨论、积累数据、促进参与、确定理解、使讨论保持切题。这些问题包括以下类型：
--开放式问题 用于让审计对象说话
--探索性问题 用于发现核心议题
--挑战性问题 答案互相矛盾时使用，这类问题可消除泛泛而谈、 夸大或不屑一顾的行为
--反思性问题 用于检测理解
--封闭式问题 用于指导、保持切题和检查事实。
以下小贴士描述有效的 提问技巧：
--使用开放、友好的方式
--意识到自己的肢体语言
--提出很多开放式问题，例如：“跟我解释一下……”、“跟我多讲讲有关……”
--尽量少使用封闭式问题。
有效倾听
沟通是一个双向的过程，不仅要发言，而且也有必要倾听。倾听不仅仅是简单地听别人说。做到以下几点，可积极促进有效倾听：
--停止发言；
--向审计对象表明您愿意倾听；
--意识到干扰因素；
--设身处地地倾听；
--先停顿，然后对审计对象做出回应；
--通过复述确保您理解；
--坦诚地记录；
--有耐心，不打断别人的发言。
倾听是一个主动的过程，总结审计对象所说的内容，重复该内容，可增强倾听的效果。
有效观察
对一个主题越熟悉，就越倾向于不善观察、不仔细。因此，大部分事故发生在家附近或家里。对审计方而言，重要的是不能自鸣得意，也不能让先入为主的想法和假设影响观察。不断验证对观察结果的理解。观察结果必须得到客观证据的支持。